認知症になる前に。成年後見制度の活用法

将来の安心を確保するための準備

このホームページをご覧いただいている皆様は、ご自身の未来や、ご家族の相続について真剣に考え、行動を起こそうとされていることと存じます。私たちは「残された遺産を1円も無駄にしたくない」という皆様の強い想いを形にするため、相続税申告および生前対策の専門家として活動しています。

将来、認知症などで判断能力が不十分になった場合に備えて、ご自身の財産や生活を守るための準備は欠かせません。その重要な柱となるのが、成年後見制度です。生前対策は、単に税金を減らすためだけでなく、親族間の相続トラブルを事前に回避し、何よりもご自身とご家族の安心を確保するための重要なプロセスです。

本記事では、「認知症になる前に」検討すべき成年後見制度の活用法を中心に、生前対策の全体像と、専門家によるサポートのメリットについて詳しく解説いたします。

第1章：なぜ今、成年後見制度の準備が必要なのか

判断能力低下によるリスク回避

私たちが元気で判断能力があるうちに、将来に備えて任意後見制度を検討することは極めて重要です。

現代の日本において、65歳以上の高齢者の約4人に1人が認知症またはその予備軍と言われています。もし、認知症などによりご自身の判断能力が低下してしまうと、以下のような重大な問題が発生する可能性があります。

日常生活における問題

• 預金の引き出しが困難に：銀行は本人確認を厳格に行うため、認知症になると家族であっても預金を引き出すことが困難になります
• 不動産の売却ができない：介護施設への入所資金として自宅を売却したくても、本人の判断能力がないと売買契約を締結できません
• 介護サービスの契約ができない：介護サービスや施設の利用契約など、生活に必要な契約行為を自分で行うことが困難になります

このような状況に陥ると、家族であっても本人の財産を自由に動かすことができず、生活に支障をきたしたり、必要な対策が打てなくなったりするリスクが生じます。

任意後見制度の活用

これを避けるために、ご自身の意思が明確なうちに、将来の財産管理や療養看護を任せる人（任意後見人）を自ら選び、その権限や内容を契約（任意後見契約）で決めておくのが、任意後見制度の活用法です。

任意後見制度のメリットは以下の通りです：

• 信頼できる人を自分で選べる
• 後見人の権限を自由に設定できる
• 報酬も自由に決められる
• 家庭裁判所による監督で安心

専門家不在による「大失敗」を避けるために

成年後見制度、特に任意後見の準備は、法的な側面が強く、高度な専門知識が求められます。安易に自分で進めようとすると、意図した結果が得られなかったり、手続きに不備が生じたりするリスクがあります。

よくある失敗例

実際、「任意後見自分でやって大失敗」という事例も存在し、その複雑さと難しさを物語っています。以下のような失敗が起こりがちです：

• 契約内容の不備：必要な権限が含まれていない、または逆に過度な権限を与えてしまう
• 公正証書の不備：任意後見契約は公正証書で作成する必要があるが、手続きを誤る
• 発効時期の誤解：契約締結と発効時期の違いを理解していない
• 監督人の選任忘れ：任意後見監督人の選任申立てを忘れる

プロに相談することで、あなたにとって最適な後見の形、そして関連する生前対策（遺言書、贈与など）とのバランスを考慮した準備を進めることができます。

第2章：成年後見制度を含む生前対策のワンストップサポート

相続税に強い税理士エールでは、お客様の将来の不安を解消するため、税務面だけでなく、法務面も含めた総合的なサポート体制を構築しています。

成年後見人に関する手続きへの対応

弊事務所は、生前対策や相続税の申告だけでなく、遺言書・遺産分割協議書の作成や成年後見人、相続登記なども対応可能です。

成年後見制度の準備は、単なる法的手続きではなく、相続税の節税対策や、円滑な資産承継とも深く関わっています。

総合的な対策の重要性

例えば、以下のような関連性があります：

• 生前贈与との関係：認知症になる前に生前贈与を進めておくことで相続税を軽減できますが、その贈与の実行や、その後の財産管理を円滑にするためにも、任意後見制度の準備は関連してきます
• 遺言書との連携：遺言書で財産の承継を決めても、生前の財産管理については別途対策が必要です
• 家族信託との使い分け：家族信託と任意後見制度のどちらを選ぶか、または併用するかの判断も重要です

専門家連携による安心の体制

成年後見制度や相続手続きは、税理士の業務範囲を超える法的な知識を必要とすることが多々あります。

私たちは、お客様が複数の専門家を個別に探したり、何度も異なる事務所に出向いたりする手間を省くため、ワンストップサービスを提供しています。

連携体制の詳細

提携している相続に強い弁護士・司法書士・行政書士・不動産鑑定士などをご紹介できます。すべて弊社が窓口となり、各専門家と当社で打合せを行うことも可能です。

この連携体制により、以下のメリットがあります：

• 時間の節約：複数の専門家を探す手間が省ける
• 情報の一元化：情報共有がスムーズで、手続きの重複を避けられる
• 費用の透明性：全体の費用を事前に把握できる
• 責任の明確化：窓口が一つなので、責任の所在が明確

第3章：認知症になる前に必ず実行したい生前対策

成年後見制度の準備と並行して、相続税を「1円でも安く」するため、そして家族間の「THE争族」を避けるために、生前対策を進めることが不可欠です。

円満相続のための法的手続き

生前対策の第一歩は、家族間の争いを未然に防ぐための法的な準備です。

遺言書の作成

遺言書を残すことで、親族間の相続トラブルを事前に回避できます。遺言書は家族を守るための重要なツールであり、専門家と作るべき理由と注意点を把握しておくことが肝心です。

遺言書作成のポイント：

• 公正証書遺言の推奨：自筆証書遺言よりも確実で、偽造・変造のリスクがない
• 遺留分への配慮：遺留分を侵害しないよう配慮した内容にする
• 付言事項の活用：法的効力はないが、思いを伝える重要な部分
• 定期的な見直し：財産状況や家族構成の変化に応じて更新

遺産分割で揉める事態（例えば、遺言書の「捏造」事件や、遺産分割協議が進まない状況）を避けるためにも、遺言書を賢く活用しましょう。

遺産分割協議書

遺産分割協議書が必要な理由についても、専門家が詳しくご説明します。特に以下の点が重要です：

• 全員の合意が必要：相続人全員の実印と印鑑証明書が必要
• 後日のトラブル防止：協議内容を明確に文書化
• 登記や名義変更の必要書類：不動産や預貯金の名義変更に必須

相続税を最小限に抑える節税対策

生前に対策を行うことで、相続税として支払わなければいけない税金を軽減することが可能になります。相続対策は生前が有利です。

生前贈与の戦略

生前贈与は、相続税を減らす効果的な手段の一つです。効果的な贈与のコツや、税務調査に強い贈与の方法を検討します。

贈与の基本戦略：

• 暦年贈与の活用：年間110万円の基礎控除を活用
• 相続時精算課税制度：2,500万円まで贈与税非課税（ただし相続時に精算）
• 教育資金の一括贈与：1,500万円まで非課税
• 住宅取得等資金の贈与：最大1,000万円まで非課税

ただし、贈与の方法を誤ると「その贈与、無効です！」として、税務調査で追徴課税（例えば1億円）を支払うことになりかねません。専門家の視点から、合法的な節税のラインを把握することが重要です。

資産承継のヒント

弊事務所のサポートにより「2億円節税の秘訣！」を探ることも可能です。具体的な方法として：

• 生命保険の活用：非課税枠（500万円×法定相続人数）の活用
• 不動産の有効活用：賃貸物件による評価額の圧縮
• 小規模宅地等の特例：最大80％の評価減
• 孫への教育資金贈与：世代飛ばしによる節税効果

不動産評価と相続税還付

生前対策や成年後見の準備において、財産の大部分を占める不動産の評価は非常に重要です。

相続税還付サービス

弊事務所のサービスには、相続税申告だけでなく、過去5年以内に相続税を納税した方向けの相続税還付サービスもあります。

相続税還付の鍵は「土地評価」です。多くの相続税申告では、土地評価が過大になされている可能性があります。私たちは、土地評価を多面的な視点から見直し、適正な評価額を導きます。

土地評価の見直しポイント：

• 不整形地の評価：形状による減額
• 広大地の評価：面積による減額
• 路線価の適用誤り：複数の路線に面する土地の評価
• 利用制限のある土地：都市計画法等による制限

第4章：「相続税に強い税理士エール」が選ばれる理由とサービスの強み

成年後見制度の準備や、複雑な生前対策を一任するパートナーとして、私たちは以下の強みを持っております。

経験豊富な専門性と税務調査対策

元国税による対策

弊事務所は、元国税による税務調査対策を強みとしています。税理士、不動産鑑定士、国税OBが強力にサポートし、申告書作成を通じて、税務調査が来にくいように努めます。

税務調査対策のポイント：

• 適正な評価と申告：過度な節税は避け、適正な範囲で最大限の節税
• 証拠書類の整備：贈与契約書、振込明細等の保管
• 継続的な記録：贈与の実行状況を明確に記録

プロの代行

すべての相続税の申告に関する業務を一任していただければ、弊社の方で最小の税金になるように代行します。プロの視点と技で、相続税申告を成功させる秘訣を提供します。

料金とスピードへのこだわり

名古屋最安クラスの料金

名古屋最安クラスの料金を提供しています。料金にご納得いただけた場合のみ、ご依頼いただければ問題ありません。

料金体系の透明性：

• 明確な見積もり：事前に詳細な見積もりを提示
• 追加料金なし：見積もり以外の請求はありません
• 成功報酬制度：還付サービスは成功報酬

最短3週間のスピード対応

急な相続が発生した場合でも、最短3週間のスピード対応が可能です。迅速な対応は、相続税申告の期限に間に合わせるためのスケジュール管理においても重要です。

相談しやすい体制と全国対応

土日祝・夜間対応

平日10時～18時の受付時間外でも、直通電話（090-1294-4160）にて土日祝日も夜22時までご相談をお受けしています。これは、相続税申告の見積もり、または生前対策についてのご相談専用の番号です。

無料相談（最大2時間）

初めて税理士と会う方もご安心ください。初回の無料相談は最大2時間まで対応しており、お客様の悩みにじっくりと向き合います。状況をお伺いしながら、何から始めたらよいかをお伝えします。

全国各地への拡大

名古屋駅徒歩3分の本店に加え、新宿支店、横浜支店、大阪支店、そして名古屋北支店といった拠点を持ち、全国各地の皆様に安価で質の高い相続業務を提供しています。

第5章：相続対策で後悔しないための3つのポイント

成年後見制度の活用を含む生前対策を成功させ、相続で後悔しないために、以下の3つのポイントを心に留めておくことをお勧めします。

1. 早期着手の重要性

相続対策は生前が有利であり、特に認知症になる前に法的な準備（成年後見、遺言書）を整えることが、家族の安心につながります。始めるなら今がチャンスです。

早期着手のメリット：

• 選択肢が多い：健康なうちは様々な対策が可能
• 時間をかけた検討：慌てずじっくり検討できる
• 家族との話し合い：意思疎通がスムーズ
• 節税効果の最大化：長期的な計画で効果を高められる

2. 専門家の選定

税理士選びの決め手は「専門性」です。相続税申告は手間がかかる業務であり、相続税を専門とするプロ集団に依頼することで、最小限の税金と税務調査対策を実現できます。

専門家選びのチェックポイント：

• 相続税申告の実績：年間の申告件数
• 専門資格の有無：相続診断士等の資格
• ネットワーク：他の専門家との連携体制
• 対応の迅速性：相談から申告までのスピード

3. ワンストップサービスの活用

相続手続きは複雑であり、税理士、弁護士、司法書士など、複数の専門家との連携が必要です。全てを弊社が窓口となり一括で対応することで、手間を省き、スムーズな手続きが可能になります。

まとめ：無料相談で未来への一歩を踏み出す

認知症になる前に、ご自身の将来と大切なご家族の安心のために、成年後見制度の活用法を含めた生前対策を検討しましょう。

「初めての相続」で何から始めていいか分からない状況であっても、ご心配は要りません。ご相談に来られる方の80%が初めての相続であり、初めて税理士と会う方がほとんどです。

まずは、初回の無料相談（最大2時間）をご利用ください。相続に関する疑問や不明点にお答えさせていただきます。生前対策や相続税申告についてのご依頼料金にご納得いただけた場合のみ、ご依頼いただければ結構です。

私たちは、あなたの「1円も無駄にしたくない」という想いを形にするため、安価で質の高いサービスを提供し続けます。土日夜間も対応していますので、お気軽にご連絡ください。

今すぐ、あなた様の未来を守るための準備を始めましょう。将来の安心は、今日の決断から生まれます。成年後見制度の活用と適切な生前対策により、認知症になっても、そしてその先の相続においても、あなたとご家族の財産と幸せを守ることができるのです。