【徹底検証】相続税還付成功の秘訣！「土地評価」の専門性と多面……

相続税還付が「払い過ぎた税金」を取り戻すチャンスである理由

相続は多くの方にとって「初めての相続」であり、ご相談に来られる方の80%が未経験です。初めて税理士と会うという方もほとんどでしょう。そのような中で、過去に相続税を納税した方々が知らず知らずのうちに「払い過ぎた税金」を納めている可能性、それが相続税還付です。

私たち「相続税に強い税理士エール」は、代表である永江将典の「残された遺産を1円も無駄にしたくない」という強い想いから、数ある税理士業務の中から相続税申告を選びました。そして、その想いを形にするサービスの一つが、相続税還付です。

相続税還付の鍵は「土地評価」

相続税還付の鍵を握るのは、疑いようもなく「土地評価」です。相続税申告を代行した税理士が、土地評価の専門性に長けていなかった場合、本来適用されるべき評価減の規定が見落とされ、結果として高い評価額で申告されているケースが少なくありません。

このブログでは、相続税還付を成功に導くための当事務所の具体的な秘訣と、お客様が私たちを選ぶ理由について、徹底的に解説していきます。

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還付成功の核：「土地評価」の専門性と多面的な視点

不動産、特に土地の評価は相続税申告において「命」と言えるほど重要であり、申告の結果を左右する専門性が求められます。還付サービスにおいても、土地評価の見直しは核となるプロセスです。

路線価の限界と多面的な評価の必要性

相続税評価額の基準として広く使われる路線価ですが、これだけでは個別の土地が抱える複雑な事情を反映しきれません。例えば、土地の形状、利用上の制約、周辺環境などが利用価値を大きく低下させているにも関わらず、画一的に評価されてしまうことがあります。

私たち専門家は、単に路線価図を参照するだけでなく、多面的な視点から土地を評価し、適正な評価額を導きます。

路線価評価の盲点

路線価は、道路に面した標準的な土地を想定した評価方法です。しかし、実際の土地には以下のような個別の事情があります：

• 形状が不整形で使いにくい
• 高低差や傾斜がある
• 接道状況が悪い
• 周辺環境に問題がある
• 法的な利用制限がある

これらの要因を適切に評価に反映させることで、本来の適正な評価額を導き出すことができます。

還付事例で学ぶ、土地評価の盲点と節税ポイント

還付請求が成功する背景には、過去の申告で見落とされていた土地評価の盲点と節税ポイントがあります。

土地の形状による評価減

土地の形状が還付額に影響を及ぼすことがあります。例えば：

• 不整形地：いびつな形状の土地は、建物を建てる際の設計制約が大きく、利用効率が低下します
• 奥行きが極端に長い土地：奥まった部分の利用価値は著しく低下します
• 間口が狭い土地：道路に接する部分が狭いと、車の出入りや建物の建築に制約が生じます
• 旗竿地：道路に細い通路部分でしか接していない土地は、大幅な評価減の対象となります

利用上の制限による評価減

土地の利用価値を低下させる要因は、評価減に直結します：

• 土地の一部に高圧線が通っている
• 騒音問題がある（鉄道、幹線道路、工場など）
• 建築基準法上の制約がある
• 崖地や急傾斜地がある
• 土壌汚染の可能性がある
• 近隣に嫌悪施設がある

これらの複雑な要因を見つけ出し、適切な評価減を適用することが、「もう諦めていた」相続税還付の意外な可能性を引き出す秘訣です。

専門家連携が「土地評価」にこだわる理由

相続税還付においては、税理士単独の判断だけでなく、不動産鑑定士や国税OBなどの専門家が強力にサポートする体制が欠かせません。

専門家が土地評価にこだわるのは、そこに大きな節税の余地が残されていることが多く、これが払いすぎた税金を取り戻す最重要プロセスだからです。

専門家チームの役割分担

• 税理士：税法の専門家として、適切な評価方法と特例の適用を判断
• 不動産鑑定士：不動産の専門家として、土地の個別性を詳細に分析
• 国税OB：税務調査の実務経験から、税務署の視点を踏まえた申告書を作成

この三位一体の体制が、還付請求に強い申告書を実現します。

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当事務所が選ばれる7つの理由：還付成功を支える強み

お客様が相続税還付や申告において当事務所（税理士法人エール、現：税理士法人エール名北会計）を選んでくださるのには、明確な理由があります。

理由1：名古屋最安クラスの料金設定と明朗会計

私たちは、安価で質の高い相続業務を全国各地の皆様に提供することを目指し、名古屋最安クラスの料金設定を追求しています。

初回の無料相談時に料金をお伝えし、料金にご納得いただけた場合のみ、ご依頼いただければOKです。経済的なメリットと安心感を両立させることが、プロに任せるメリットの一つです。

明朗会計の安心感

• 事前に料金を明示
• 追加費用が発生する場合は事前に説明
• 納得いただいた上でのご契約
• 費用対効果を最大化

理由2：元国税OBによる徹底した税務調査対策

相続税申告において多くの方が心配されるのが税務調査です。還付請求を行う際も、評価の見直しが税務当局の注目を集める可能性があります。

当事務所の強みは、元国税OBが関与することによる徹底した税務調査対策です。プロの視点から、税務調査が来にくいように、相続税申告書を作成する「ツボ」を心得ています。

税務調査に強い申告書の特徴

• 評価根拠が明確で、資料が整っている
• 税務署が疑問を持ちやすいポイントを事前にカバー
• 法令解釈が適切で、過度な節税ではない
• 必要に応じて意見書や説明資料を添付

申告から納税まで対応可能なため、税務調査の不安を軽減し、お客様に安心感を提供します。

理由3：土地評価の核となる専門家連携と強力サポート

還付の鍵である「土地評価」の質を高めるため、税理士だけでなく、不動産鑑定士、国税OBが強力にサポートする体制を整えています。

相続手続きは非常に複雑であり、専門家連携は不可欠です。この専門家集団が、土地評価の多面的な見方を取り入れ、還付請求に耐えうる、適正な評価額を導き出すのです。

専門家連携のメリット

• それぞれの専門分野の知見を結集
• 多角的な視点からの評価
• 説得力のある評価根拠
• 税務調査にも対応できる申告書

理由4：迅速な対応力と最短3週間のスピード対応

相続税申告には期限があるため、スピード対応が求められる場合があります。当事務所は、可能な限り迅速な対応を心がけており、状況によっては最短3週間でのスピード対応も可能です。

急な相続が発生した場合でも、慌てずに申告手続きを進めることができます。

スピード対応が可能な理由

• 経験豊富なスタッフによる効率的な業務遂行
• 専門家ネットワークによる迅速な連携
• デジタル化された業務フロー
• お客様とのスムーズなコミュニケーション

理由5：相続手続きを丸投げできるワンストップサービス

相続手続きは、相続税申告だけでなく、遺言書・遺産分割協議書の作成や相続登記など、多岐にわたります。

当事務所では、これらの複雑な手続きに対し、すべて弊社が窓口となり、ワンストップで対応できる体制を整えています。

ワンストップサービスの内容

提携している相続に強い弁護士・司法書士・行政書士・不動産鑑定士などをご紹介し、すべての専門家との打合せを弊社が行うことも可能です。

お客様が依頼する仕事ごとにいろんな事務所を探したり、出向いたりする必要はありません。

お客様の声

「弁護士の先生や司法書士の先生も紹介いただき、永江事務所で一緒に相続を進められました」という喜びの声もいただいています。

理由6：柔軟なサポート体制と土日夜間対応

多くの方が平日の日中に時間を取るのが難しいことを考慮し、当事務所は土日祝日も対応しています。

特に、相続税申告の見積もりや生前対策に関するご相談は、夜22時まで直通電話にてお受けしています。ただし、折り返しが翌営業日となる可能性はあります。

柔軟な対応時間

• 土日祝日対応
• 夜間対応（22時まで）
• お客様のご都合に合わせた面談時間
• オンライン相談も可能

この柔軟な対応体制が、お客様の不安をスッキリ解決できるようサポートします。

理由7：無料診断と無料の節税対策提供

私たちは、まずお客様に安心感を持っていただくことを最優先しています。そのため、初回の無料相談では最大2時間まで対応し、お客様の相続に関する疑問や不明点にじっくり向き合います。

無料サービスの充実

また、相続発生前の生前対策についても、無料で節税対策を提供しています。お客様の資産状況に応じた節税対策（例：2億円節税の秘訣）を見つけ出すことが可能です。

還付の可能性についても、専門スタッフが無料診断いたします。

「本当に還付の可能性があるのか」を、まずは無料で確認できる安心感が、多くのお客様に支持されています。

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相続税還付サービスの具体的なプロセスと対象者

相続税還付は、過去5年以内に相続税を納税した方が対象となります。還付のプロが教える秘訣は、払いすぎた税金を取り戻すためのプロセスにあります。

還付診断から請求までの流れ

還付手続きを成功させるためには、以下のステップを踏みます。

ステップ1：無料診断の活用

まずは無料相談をご利用いただき、過去の申告状況と土地評価の可能性について専門家が確認します。

この段階で、還付の可能性や見込み額についての概算をお伝えします。

ステップ2：土地評価の見直し

専門家チームが「土地評価」の鍵となる多面的な視点から評価を見直し、適正な評価額を導き出します。

• 現地調査の実施
• 不動産鑑定士による詳細分析
• 評価減の根拠資料の収集
• 適正な評価額の算定

ステップ3：還付請求書の作成

評価減に基づいて還付請求（更正の請求）を行い、払い過ぎた税金を取り戻す手続きを行います。

• 更正の請求書の作成
• 評価根拠資料の整理
• 意見書の作成（必要に応じて）
• 税務署への提出

ステップ4:税務調査への対応

還付請求を行うと税務調査が来る可能性も考慮し、元国税OBによる対策を施した上で申告書を作成します。

相続税還付の申請期限は設けられているため、今すぐチェックし、無料診断を試すことをお勧めします。

土地評価の高度な「プロの技」

相続税申告の「プロの技」とは、法的な特例適用漏れを防ぎ、複雑な土地を正しく評価し直す技術を指します。

当事務所は「相続業務は手間がかかる」という理由で受け付けない税理士事務所が多い中でも、お客様の「1円も無駄にしたくない」という想いに応えるため、複雑な相続財産にも徹底的に向き合います。

プロの技の具体例

• 小規模宅地等の特例の適切な適用
• 複数の評価減の併用
• 地積規模の大きな宅地の評価
• 無道路地や不整形地の適切な評価
• 利用価値が著しく低下している宅地の評価

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相続税還付の専門性を生かしたトータルサポート

還付の専門性は、他の相続サービスにも応用されます。当事務所の提供するサービスは、相続税申告、生前対策、相続税還付の3本柱です。

相続税申告：最小限の税金で済むように

土地や住宅などの相続が発生した際には、相続税申告が必要です。税理士、不動産鑑定士、国税OBが強力にサポートすることで、最小の税金に、かつ、税務調査が来にくい申告を代行します。

初めての相続でも、申告から納税まで全てをプロに一任するメリットは非常に大きいでしょう。

相続税申告のポイント

• 財産評価の適正化
• 特例の適切な適用
• 申告期限の厳守
• 税務調査対策

生前対策：節税とトラブル回避

生前対策は、今から円満相続の準備を始め、相続税として支払う税金を軽減することを目的としています。無料の節税対策も提供しています。

生前対策の重要性

遺言書を残す等の生前対策は、親族間の相続トラブル（THE争族など）を事前に回避するために特に重要です。

また、生前贈与は相続税を減らす効果的な手段ですが、「その贈与、無効です！」として税務調査で追徴課税を支払うリスクもあります（1億円支払った話もあります）。税務調査に強い贈与とするためにも、専門家との相談が欠かせません。

生前対策の具体例

• 計画的な生前贈与
• 遺言書の作成
• 生命保険の活用
• 不動産の組み替え
• 法人の設立・活用

複雑な相続トラブルへの対応

相続においては、時に信じられないようなトラブルが発生します。

実際にあったトラブル事例

• 遺産分割での「監禁」事例
• 「THE争族」と呼ばれる泥沼の争い
• 遺言書の「捏造」事件や財産を巡る恐ろしい話
• まさかの「愛人発覚」といった衝撃の真実
• 相続人が500人以上といった超複雑な事例

遺産分割協議が進まない場合や、遺留分などの問題が発生した場合でも、提携する専門家と連携し、解決の糸口を見つけ出します。

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事務所案内とお客様の信頼

当事務所は、お客様からいただいた喜びの声を励みに、「相続業務は手間がかかる」という理由で受け付けない税理士事務所が多い中でもこの道を歩んでいます。

お客様からの信頼の声（抜粋）

実際にご利用いただいたお客様から、以下のような声をいただいています：

「土日に対応してもらえ、大変助かりました」

「思ったよりも相続税が安くなり、助かりました」

「弁護士の先生や司法書士の先生も紹介いただき、永江事務所で一緒に相続を進められました」

これらの声は、私たちのサービス品質の証であり、さらなる改善への原動力となっています。

全国ネットワークとアクセス

本店は名古屋駅徒歩3分というアクセス抜群の場所に位置しています。相続税専門の税理士事務所として、東京（新宿）、横浜、大阪にも支店を拡大し、全国各地の皆様に安価で質の高い相続サービスを提供しています。

各拠点のご案内

• 名古屋本店：名古屋駅徒歩3分
• 新宿支店：新宿駅近く
• 横浜支店：横浜駅近く
• 大阪支店：梅田駅近く
• 名古屋北支店：名古屋市北区金城３丁目12-19-4F

（なお、税理士法人エールは税理士法人エール名北会計に組織変更しており、名古屋北支店が追加されています。）

相談しやすい環境

土日祝日も夜22時まで対応していますので、相続税に関するどんな疑問でも、些細なことでもお気軽にご相談ください。

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まとめ：あなたの「1円も無駄にしたくない」を形にするために

相続税還付を成功させる秘訣は、土地評価に対する深い専門性と、元国税OBを含む専門家チームによる多角的なサポート体制にあります。

路線価だけでは見えない土地の個性を捉え、適正な評価額を導き出すことが、払いすぎた税金を取り戻すための最善策です。

当事務所の約束

私たちは、お客様の「1円も無駄にしたくない」という想いを形にするため、安価で質の高いサービスを提供し、初めての相続でも安心できるよう、丁寧なヒアリングとサポートを徹底しています。

今すぐ行動を

過去5年以内に相続税を納税された方は、還付の可能性を無料で診断できます。まずは初回の無料相談をご利用いただき、あなたの相続税の不安をスッキリ解決しましょう。

時間が経過すればするほど、還付のチャンスは失われていきます。今すぐ、無料診断をお試しください。

あなたの大切な財産を守り、適正な税負担を実現するために、私たち専門家が全力でサポートいたします。

相続税還付、相続税申告、生前対策のことなら、税理士法人エール名北会計にお任せください。