払いすぎた相続税、あなたのものかもしれません。過去5年以内に……

「1円も無駄にしたくない」あなたの想いを形にするために

相続が発生し、すでに相続税を納税された皆様の中には、「もしかして、払いすぎたのではないか？」という疑問をお持ちの方はいらっしゃいませんか？実は、相続税を納めすぎているケースは少なくありません。払いすぎた相続税が戻ってくる可能性があることをご存知でしょうか。

私たち「相続税に強い税理士エール」（現：税理士法人エール名北会計）の代表社員であった永江将典は、「残された遺産を1円も無駄にしたくない」という強い想いから、数ある税理士業務の中から相続税申告を選びました。その想いを形にするために、名古屋最安クラスの料金体系、元国税OBによる税務調査対策、そして無料の節税対策を提供しています。

このブログをご覧になっているということは、過去5年以内に相続税を納税された方、あるいは相続税の還付（払いすぎた税金の返還）に関心をお持ちの方だと思います。ここでは、相続税がなぜ払いすぎになってしまうのか、そして、どのようにすればその税金を取り戻せるのかを、相続税還付のプロの視点から詳しく解説していきます。

相続税還付の可能性：なぜ税金は払いすぎになるのか？

相続税還付とは、過去に納めた相続税について、申告書の内容を見直すことで適正な税額を再計算し、その差額を税務署に請求する手続きです。この還付請求には期限があり、申請期限はいつまでか今すぐチェックすべきです。具体的には、相続税の申告期限から5年以内であれば、還付請求が可能となっています。

では、なぜ一度提出した申告書で税金を払いすぎているという事態が起こるのでしょうか？その最大の鍵を握っているのが「土地評価」です。

土地評価の複雑性と見落としやすいポイント

相続税申告において、土地や住宅などの不動産が占める割合は非常に大きく、その評価額が最終的な相続税額を大きく左右します。しかし、この土地評価は非常に専門性が高く複雑です。

通常の申告では、税理士が土地の評価を行う際、路線価図に基づいて形式的な評価を行うことが多くあります。しかし、土地には様々な個別の事情が存在します：

• 土地の形状（不整形地、間口が狭い土地、奥行きが長い土地など）
• 土地の傾斜や高低差
• 利用制限（建築制限、都市計画法上の制限など）
• 周辺環境（騒音、日照、眺望など）
• 地積（実測面積と登記面積の差異）
• 土壌汚染の有無
• 賃貸借関係の存在

これらを多面的な視点から見直し、適正な評価額を導き出す必要があります。土地評価の専門家ではない税理士が担当した場合、これらの細かい要素が見落とされ、結果として土地が過大に評価されてしまい、本来よりも高い相続税を納付してしまうことがあるのです。

還付成功の実例

実際に、私たちが手がけた還付案件では、以下のようなケースで大幅な還付に成功しています：

1. 道路に面していない土地（無道路地）の評価減が適用されていなかったケース
2. 崖地や急傾斜地の補正が不十分だったケース
3. 広大地評価の適用漏れがあったケース
4. 貸家建付地の評価において、賃貸割合の算定に誤りがあったケース
5. 市街地山林や市街地農地の評価方法に誤りがあったケース

私たちのように相続税還付を専門とする事務所では、税理士だけでなく、不動産鑑定士や国税OBなどが協力し、土地評価の盲点を見つけ出し、最小の税金となるように申告書を作成します。「もう諦めていた」相続税還付でも、意外な可能性が見つかることがあります。

土地評価のプロフェッショナルな視点

相続税還付の成功は、まさに「土地評価」の精度にかかっています。プロの評価では、単に路線価を参照するだけではありません。

多面的な評価アプローチ

土地の形状が還付額に影響することもあるため、専門家は様々な角度から土地を見ます。例えば、以下のような観点から評価を行います：

1. 物理的特性の詳細な分析
   • 土地の間口と奥行きの比率
   • 不整形地としての減価要因
   • 高低差による利用制限
2. 法的制限の確認
   • 都市計画法上の用途地域
   • 建築基準法による制限
   • 農地法や森林法などの特別法による制限
3. 経済的要因の考慮
   • 最有効使用の判定
   • 周辺の取引事例との比較
   • 収益還元法による検証

専門家連携の重要性

不動産鑑定士など、土地評価に特化した専門家がチームに加わることで、還付の可能性を最大限に引き上げます。各専門家の役割は以下の通りです：

• 税理士：税法上の評価方法の適用と申告書の作成
• 不動産鑑定士：市場価値の観点からの評価検証
• 測量士：実測面積の確認と境界の特定
• 元国税職員：税務調査での指摘事項を予測した対策

還付事例の蓄積による知見

過去の還付事例から学び、土地評価の具体的な節税ポイントを適用します。例えば、以下のような事例があります：

• 500坪を超える広大地で、開発想定図を作成することで40％の評価減を実現
• 高圧線下の土地で、利用制限による30％の減価を適用
• 土壌汚染の可能性がある土地で、浄化費用相当額の控除を実現

還付請求の相談を始めるのに、何から始めればいいか分からない方もご安心ください。当事務所では、専門スタッフが還付の可能性を無料診断いたします。まずはお気軽にご相談ください。

相続税に強い税理士エールが選ばれる理由

相続税還付を成功させるためには、その分野に特化した専門家に依頼することが極めて重要です。私たち税理士法人エール（現：税理士法人エール名北会計）が選ばれる理由、そしてサービスの強みをご紹介します。

1. 専門性と実績に基づいた安心感

私たちのサービスには、以下の強力な特徴があります。

元国税による税務調査対策 税務調査が来にくいように相続税申告を代行し、税務調査が来ても慌てないための準備や対応もサポートします。元国税職員の知見を活かし、税務署の着眼点を熟知した申告書作成を行います。

安価で質の高いサービス 相続税専門の税理士事務所として、全国各地の皆様に安価で質の高い相続業務を提供してまいります。料金は名古屋最安クラスを目指しており、明確な料金体系で安心してご依頼いただけます。

無料で節税対策 相続税還付の無料診断に加え、相続税申告や生前対策においても無料で節税対策を提供し、税負担を軽減します。初回相談は最大2時間まで無料で対応しております。

2. 幅広いサポート体制とアクセス

当事務所は、お客様の利便性を最優先しています。

全国対応の拠点展開

• 名古屋本店：名古屋駅から徒歩3分（愛知県名古屋市中村区太閤3丁目1-18 名古屋KSビル6F）
• 新宿支店：東京都心からのアクセスも便利
• 横浜支店：神奈川県全域をカバー
• 大阪支店：関西圏の皆様をサポート
• 名古屋北支店：名古屋市北区金城3丁目に新設

土日・夜間も対応 平日の受付時間（10時～18時）外でも、直通電話（090-1294-4160）にて土日祝日も夜22時まで対応しています。お仕事で忙しい方でも、ご都合の良い時間にご相談いただけます。

最短3週間のスピード対応 急な相続でも慌てないよう、最短3週間でのスピード対応が可能です。期限が迫っている案件でも、迅速かつ正確に対応いたします。

3. ワンストップサービスによる手続きの簡略化

相続の手続きは複雑であり、税理士だけでなく、弁護士、司法書士、行政書士、不動産鑑定士など、様々な専門家が必要になります。

ご依頼いただいた場合、すべて弊社が窓口になり、各専門家との打ち合わせも当社で行います。お客様が依頼する仕事ごとにいろんな事務所を探したり、出向いたりする必要はありません。具体的には：

• 遺産分割協議書の作成：提携弁護士と連携
• 不動産の名義変更：提携司法書士が対応
• 不動産の売却：提携不動産会社と協力
• 遺言書の作成：公正証書遺言の作成支援

相続税還付だけではない：充実した3つのサービス

「相続税に強い税理士エール」は、相続税還付だけでなく、相続に関連する全ての段階でサポートを提供しています。

1. 相続税申告

相続が発生した後、土地や住宅などの財産に関する申告業務を代行します。私たちは、すべての業務を一任していただくことで、税務調査が来にくいように、かつ最小の税金になるように申告書を作成します。

初めての相続で何から始めていいか分からないという方もご安心ください。ご相談に来られる方の80%が初めての相続であり、まずは初回の無料相談で、状況をお伺いしながら何から始めたらよいかをお伝えします。

申告に必要な資料の収集から、財産評価、遺産分割協議のアドバイス、申告書の作成・提出まで、すべてサポートいたします。また、現在他の税理士に依頼している場合でも、会計や法人税申告は今の税理士のまま、相続申告のみを当事務所にご依頼いただくことも可能です。

2. 生前対策

相続発生前のお客様に対して、将来の税金を1円でも安くするため、事前に準備をしたいというニーズに応えます。生前贈与などを活用して相続税として支払うべき税金を軽減するほか、遺言書を残すことで親族間の相続トラブルを事前に回避することも重要です。

生前対策の具体的な内容：

• 暦年贈与の活用：年間110万円の基礎控除を活用した計画的な贈与
• 相続時精算課税制度の検討：2,500万円まで贈与税なしで財産移転
• 不動産の有効活用：賃貸経営による評価額の圧縮
• 生命保険の活用：非課税枠の活用と納税資金の確保
• 家族信託の検討：認知症対策と円滑な財産承継

生前対策の相談事例としては、「2億円節税！」の秘訣や、「その贈与、無効です！」といった税務調査で問題になるケースへの対策、そして「任意後見自分でやって大失敗」を防ぐための助言なども含まれます。

3. 相続税還付

既に述べた通り、過去5年以内に納税した方を対象に、土地評価の見直しを通じて払いすぎた相続税の返還を請求します。還付請求は、更正の請求という手続きで行い、税務署の審査を経て還付が決定されます。

複雑な相続トラブルへの対応力

相続の世界では、時に想像を絶するようなトラブルが発生することがあります。私たちは、様々な複雑なケースにも対応してきた経験豊富な専門家です。

実際に対応した複雑な事例

• 遺産分割で「監禁されました」といった信じがたい事例
• 「THE争族・何度も命を狙われました。(相続のドロ沼)」といった深刻な家族間の争い
• 「遺言捏造事件-財産は全部俺のものだ！」といった財産を巡る事件
• 相続でまさかの「愛人発覚」といった衝撃的な真実
• 「相続人が500人以上？！」といった超複雑な相続

これらの事例からもわかるように、相続は単なる税金計算ではなく、家族の歴史と感情が絡み合うデリケートな問題です。専門家として、私たちはトラブルを避けるための遺言書活用術など、法的な側面も含めた総合的なサポートを提供しています。

お客様の声と私たちを支えるスタッフ

相続業務は手間がかかるという理由で受け付けない税理士事務所も多い中、私たちはお客様からいただいた喜びの声を励みに、この道を歩んでいます。

お客様からいただいた声

• 「思ったよりも相続税が安くなり、助かりました」
• 「土日に対応してもらえ、大変助かりました」
• 「弁護士の先生や司法書士の先生も紹介いただき、永江事務所で一緒に相続手続きを進められました」
• 「最初は依頼する料金のことばかり考えていましたが、どんな節税が可能かといった具体的な提案に満足しています」

専門スタッフのご紹介

当事務所のサービス内容や料金も自慢ですが、一番の自慢はスタッフです。相良信一郎、石塚直行、阪本雅人、別所明子、杉山祐一といったスタッフが、お客様の相続問題を全力でサポートします。なお、現在の税理士法人エール名北会計の代表社員税理士は石曽根祐司が務めております。

ご相談からご依頼までの流れ

相続に関する疑問や不明点、些細なことでもお気軽にご相談ください。

ステップ1：初回無料相談（最大2時間）

まずは初回の無料相談をご利用ください。相続に関する疑問や不明点にお答えし、状況をお伺いします。この段階で、お客様の状況を詳しくお聞きし、最適な解決策をご提案します。

ステップ2：還付可能性の無料診断

過去5年以内に納税された方には、還付の可能性を無料で診断いたします。過去の申告書や関連資料をお預かりし、専門スタッフが詳細に分析します。

ステップ3：料金のご提示

生前の相続対策や相続税申告などをご依頼いただいた際の料金をお伝えします。料金は明確で、追加料金が発生しないよう、事前に詳細な見積もりをご提示します。

ステップ4：ご納得後のご依頼

料金にご納得いただけた場合のみ、ご依頼いただければＯＫです。強引な勧誘は一切行いません。

今すぐ行動を起こすべき理由

あなたの「1円も無駄にしたくない」という想いを形にする税理士事務所として、私たちは常に全力でお客様の資産を守るサポートを提供します。

相続税還付、生前対策、申告手続き、どの段階であっても、今すぐチェックし、行動を起こすことが、払いすぎた税金を取り戻すチャンスにつながります。特に相続税還付は、申告期限から5年という期限があるため、早めの行動が重要です。

お問い合わせは、本店または各支店へ。平日は10時から18時まで受付可能ですが、お急ぎの場合は直通電話（090-1294-4160）にて土日祝日の夜22時までご相談を承ります。

払いすぎた相続税は、あなたのものかもしれません。まずは無料相談で、その可能性を確認してみませんか。