相続税申告、今の税理士との関係を壊さずに依頼できる？専門家へ……

「相続税申告を専門家に依頼したいけれど、今お世話になっている税理士さんとの関係を壊したくない…」このようなお悩みをお持ちの方は少なくありません。長年、会計や法人税申告などでお付き合いのある税理士さんに、相続税申告だけを依頼しないのは気が引ける、と感じる方もいらっしゃるでしょう。

しかし、相続税申告は非常に専門性が高く、一般的な税務とは異なる知識や経験が求められます。今回は、今の税理士との良好な関係を維持しつつ、相続税申告を専門家へスムーズに依頼するための秘訣と、なぜその専門性が重要なのかについて深く掘り下げていきます。

相続税申告に「専門性」が求められる理由

多くの企業や個人の会計・法人税申告を扱う税理士は数多く存在しますが、相続税申告を専門としている税理士は限られています。これは、相続税が他の税務とは異なる特殊な知識と経験を必要とするからです。

土地・不動産評価の複雑性

相続財産の中でも特に評価が複雑なのが土地や不動産です。路線価図だけを見て評価するのは一般的な方法ですが、土地の形状、接道状況、利用状況、周辺環境など、個別具体的な事情を詳細に分析することで、路線価評価から大幅に減額できるケースが多々あります。

土地評価の減額要因

具体的な減額要因として、以下のようなものがあります：

形状による減額

• 不整形地補正率：土地の形状が不整形な場合の減額
• 間口狭小補正率：道路に面する間口が狭い場合の減額
• 奥行価格補正率：奥行きが標準的でない場合の補正
• 角地加算：角地の場合の加算要素

利用制限による減額

• 都市計画法による建築制限
• 建築基準法上の制約
• がけ地等の地形的制約
• 無道路地や準無道路地の減額
• 高圧線下地の減額

環境要因による減額

• 騒音、振動、臭気等の環境阻害要因
• 嫌悪施設の存在
• 日照、通風の阻害
• 浸水のリスク

このような「土地評価」の専門性は、相続税額を適正に、かつ最小限に抑える上で「命」とも言えるほど重要です。相続税の申告で払い過ぎた税金を取り戻す「相続税還付」の鍵も、まさにこの「土地評価」にあります。

税務調査リスクへの対応

また、相続税申告は、税務調査のリスクも考慮しなければなりません。不適切な評価や申告は、税務署からの指摘を受け、追徴課税や延滞税が発生するだけでなく、精神的な負担も大きくなります。

相続税の税務調査は、申告件数に対する調査割合が他の税目と比較して高く、約10%から20%程度の確率で実施されています。税務調査では、特に土地や不動産の評価が厳しくチェックされる傾向にあります。

この点において、税務調査の裏側を知り尽くした元国税職員の知見は非常に価値があります。彼らのノウハウは、税務調査が来にくい、かつ税金を最小限に抑えた申告書の作成を可能にします。

相続税特有の制度と手続き

相続税申告には、以下のような特有の制度や手続きがあります：

特例制度の活用

• 小規模宅地等の特例（最大80%減額）
• 配偶者の税額軽減（1億6000万円まで非課税）
• 未成年者控除・障害者控除
• 相次相続控除

評価方法の選択

• 財産の種類に応じた適切な評価方法の選択
• 時価評価と相続税評価額の使い分け
• 特殊な財産の評価（営業権、特許権等）

申告期限と納税

• 相続開始から10ヶ月以内の申告・納税期限
• 延納・物納制度の活用
• 分割協議未了時の申告

このように、相続税申告は、単に計算して書類を作成するだけでなく、財産の適正な評価、将来的な税務調査への対策、さらには遺産分割協議から納税資金の確保まで、多岐にわたる専門知識と実務経験が求められるのです。

「会計や法人税申告は今の税理士のまま、相続申告のみの依頼」は可能です

税理士法人エール名北会計では、お客様が抱えるこのジレンマに理解を示しています。当事務所のよくある質問にも、「相続申告を頼みたいが、今の税理士を断るにはどうしたら良いか迷っています。会計や法人税申告には満足しているのですが、どうしたらよいでしょうか。」という問いが寄せられています。

その答えは明確です。会計や法人税申告はいまの税理士のまま、相続申告のみのご依頼も可能です。

関係維持のための円滑な伝え方

ご安心ください。現在の税理士との関係を壊したくないと心配される方は非常に多いです。そのような場合、当事務所では、以下のような伝え方を提案しています：

1. 専門性を理由とした説明

「相続税は非常に専門性が高い分野で、専門家に依頼することにしました」という説明方法です。これは事実に基づいた説明であり、現在の税理士の能力を否定することなく、専門分野の違いを理由とできます。

2. 親族の紹介という説明

「親戚（身内）が（の息子・娘）が相続専門の税理士として独立したので、相続のみそちらへ依頼したい」という伝え方です。これは、波風が立たずにスムーズに専門家へ切り替えるための一つの効果的な方法です。

3. セカンドオピニオンとしての説明

「相続税については、念のためセカンドオピニオンを求めたい」という説明も有効です。重要な決定については複数の専門家の意見を聞くのは一般的であることを強調できます。

相続業務の特殊性

相続業務は手間がかかるという理由で、一般の税理士事務所では受け付けないケースも少なくありません。以下のような理由があります：

• 案件ごとの個別性が高く、標準化が困難
• 相続人間の調整が必要で時間がかかる
• 土地評価など専門的な知識が必要
• 税務調査のリスクが高い
• 感情的な要素が絡みやすい

だからこそ、相続税に特化した専門家へ依頼することの価値があるのです。

なぜ税理士法人エール名北会計が選ばれるのか

当事務所が相続税申告を専門としているのは、「残された遺産を1円も無駄にしたくない」という代表税理士石曽根祐司の強い想いがあるからです。その想いを形にするため、私たちは以下の強みを提供しています。

1. 相続税専門のプロフェッショナルチームによる強力サポート

相続税申告において最も重要な「土地評価」の専門性を高めるため、当事務所では税理士、不動産鑑定士、そして元国税職員が連携して強力にサポートします。

専門家チームの役割分担

税理士の役割

• 相続税法の専門知識に基づく申告書作成
• 税務計算の最適化
• 特例制度の適用検討
• 総合的な税務戦略の立案

不動産鑑定士の役割

• 土地の専門家として多角的な視点から土地の特性を評価
• 現地調査による詳細な分析
• 減価要因の詳細な検討
• 適正な評価額の算定

元国税職員の役割

• 税務調査の傾向を熟知
• 税務リスクを最小限に抑制
• 調査対応のノウハウ提供
• 適切な申告書の作成指導

このチーム体制により、税務リスクを最小限に抑えつつ、最大限の節税を目指します。

2. 名古屋最安クラスの料金体系と明確な提示

相続税申告の費用は、お客様にとって大きな関心事の一つです。当事務所では、名古屋最安クラスの料金体系を設定しており、初回無料相談時に明確に料金を提示します。

透明性のある料金設定

• 事前の明確な見積もり提示
• 追加料金の条件明示
• 成功報酬制の採用（相続税還付の場合）
• 分割払いオプションの提供

お客様が料金に納得した上で依頼できるため、安心して手続きを進めることができます。

3. 無料の節税対策と実績

相続税は、事前の対策によって大きく節税できる可能性があります。当事務所では、お客様の状況に応じた様々な節税対策を無料で提案します。

具体的な節税手法

生前対策

• 暦年贈与による計画的な財産移転
• 相続時精算課税制度の活用
• 住宅取得等資金の贈与特例
• 教育資金の一括贈与特例

申告時の節税

• 小規模宅地等の特例の最適活用
• 配偶者の税額軽減の戦略的活用
• 土地評価の適正化
• 債務・葬式費用の適正計上

2億円の節税事例もあるなど、具体的なノウハウと実績を持っています。生前贈与や遺言書の作成、生命保険の活用など、多岐にわたる節税手法を通じて、お客様の大切な財産を次世代へ円満に引き継ぐお手伝いをします。

4. 元国税職員による税務調査対策

相続税申告後の税務調査は、多くの相続人が不安に感じる点です。当事務所には元国税職員が在籍しており、税務調査の動向や着眼点を熟知しているため、税務調査が来にくい申告書を作成することができます。

調査対策の具体的内容

事前対策

• 調査を受けにくい申告書の作成
• 適切な添付資料の準備
• 評価根拠の明確化
• リスク要因の事前排除

調査時対応

• 調査官との事前打ち合わせ
• 調査当日の立ち会い
• 適切な資料提供
• 交渉による解決

万が一、税務調査が入った場合でも、適切な対応をサポートし、お客様の不安を軽減します。

5. 最短3週間のスピード対応

急な相続が発生し、申告期限が迫っている場合でもご安心ください。当事務所は最短3週間でのスピード対応が可能であり、迅速かつ正確な申告を実現します。

スピード対応の実現方法

• 専門スタッフの並行作業
• デジタル技術の活用
• 外部専門家との密接な連携
• 効率的なワークフローの確立

6. 申告から納税までの一貫したワンストップサービス

相続税申告は、税務だけでなく、遺言書の作成、遺産分割協議書の作成、成年後見人、相続登記など、多岐にわたる手続きが伴います。

提携専門家ネットワーク

当事務所は、提携している相続に強い弁護士、司法書士、行政書士、不動産鑑定士など、各分野の専門家と連携しており、お客様はすべて弊社が窓口として複雑な相続手続きをワンストップで解決できます。

弁護士との連携

• 遺産分割協議の調整
• 相続放棄の手続き
• 遺言書の作成サポート
• 相続紛争の解決

司法書士との連携

• 相続登記の手続き
• 遺産分割協議書の作成
• 成年後見人の申立て
• 会社の相続手続き

行政書士との連携

• 戸籍謄本等の収集
• 相続人調査
• 各種許認可の承継手続き

不動産鑑定士との連携

• 土地の詳細な鑑定評価
• 不動産の有効活用提案
• 収益物件の評価

複数の事務所を探したり、出向いたりする手間が省け、お客様は安心して手続きを任せられます。

7. 初回無料相談は最大2時間まで、土日祝も対応

初めての相続で何から始めていいか分からないという方もご安心ください。ご相談に来られる80%の方が初めての相続です。当事務所では、初回の無料相談を最大2時間まで設けており、お客様の状況を丁寧にヒアリングし、具体的なアドバイスを提供します。

無料相談の内容

• 相続税の概算計算
• 節税対策の提案
• 手続きの流れの説明
• 必要書類のご案内
• 料金の見積もり

また、土日祝日も夜22時まで電話対応しており、お客様の都合の良い時間に相談できる体制を整えています。

8. 全国対応の質の高いサービス

名古屋駅徒歩3分の本店に加え、東京（新宿）、横浜、大阪、名古屋北にも支店を構え、全国各地の皆様に安価で質の高い相続業務を提供しています。

各支店の所在地

• 名古屋本店：名古屋市中村区太閤3-1-18-6F
• 東京支店：新宿区歌舞伎町1-1-15-9F
• 横浜支店：横浜市西区平沼1-38-21-3F
• 名古屋北支店：名古屋市北区金城3-12-19-4F
• 大阪支店：大阪市北区梅田2-5-8-5F

お客様の声からも、「思ったよりも相続税が安くなった」「土日に対応してもらえ、大変助かった」「弁護士の先生や司法書士の先生も紹介いただき、税理士法人エール名北会計で一緒に相続手続きが完結した」など、多くの喜びの声が寄せられています。

相続トラブルの回避にも専門家の力が不可欠

相続税申告の適正な手続きは、単に税金を安くするだけでなく、将来的な相続トラブルの回避にも繋がります。

相続トラブルの実例

実際に発生している相続トラブルには、以下のようなものがあります：

• 遺産分割協議が原因で「監禁」されるケース
• 相続後に「愛人発覚」するケース
• 「遺言捏造」が疑われるケース
• 相続人が500人以上になる複雑なケース

これらのドロ沼の争族に発展するケースも存在します。

トラブル回避のための対策

これらのトラブルを未然に防ぐためにも、生前対策の段階から専門家のアドバイスを受け、適切な遺言書作成や遺産分割協議の準備を進めることが重要です。

生前対策の重要性

遺言書の作成

• 法的に有効な形式での作成
• 遺留分を考慮した内容
• 遺言執行者の指定
• 定期的な見直し

生前贈与の実施

• 計画的な財産移転
• 贈与契約書の作成
• 適切な贈与税申告
• 名義預金の回避

家族との意思疎通

• 定期的な家族会議の開催
• 財産状況の透明化
• 相続方針の共有
• 専門家による説明

専門家による継続的サポート

当事務所のスタッフは、相続に対する情熱と専門知識を持ったプロフェッショナル集団です。お客様一人ひとりの「困った」を解決し、「安価で質の高い」相続業務を提供することを目指しています。

相続税還付による過払い税金の回収

既に相続税を納税された方でも、専門家による見直しにより、払い過ぎた税金を取り戻せる可能性があります。

相続税還付の仕組み

相続税還付は、更正の請求という手続きにより実現されます。申告期限から5年以内であれば、適正な評価により税額が減額される場合に税金が還付されます。

還付の可能性があるケース

• 土地の評価が過大であった場合
• 適用可能な減価要因が見落とされていた場合
• 特例制度の適用漏れがあった場合
• 債務の計上漏れがあった場合

具体的な還付実績

当事務所では、以下のような還付実績があります：

• 不整形地の適正評価により800万円の還付
• がけ地補正の適用により600万円の還付
• 都市計画法による制限反映により1200万円の還付

賢い選択で、スムーズな相続を

相続は、一生に一度あるかないかの経験であり、分からないことだらけなのは当然です。だからこそ、相続税に「強い」専門家を選ぶことが、後悔しない相続を実現する上で最も重要なポイントとなります。

専門家選択のメリット

今の税理士との関係を壊さずに相続税申告を依頼することは、十分に可能です。現在の税理士が会計や法人税申告で素晴らしい働きをしているとしても、相続税の専門性は別のスキルセットを要求します。

専門特化した事務所に依頼することで、以下のメリットが得られます：

1. 税務上のリスクの回避
2. 適正な税額での申告
3. 払い過ぎた税金を取り戻す可能性の追求
4. 相続トラブルの未然防止
5. 円滑な相続手続きの実現

税理士法人エール名北会計の約束

税理士法人エール名北会計は、「1円も無駄にしたくない」というお客様の想いを形にするため、専門知識と経験を駆使し、申告から納税、トラブル回避まで、相続に関するあらゆるサポートを提供します。

相続税に関するどんな些細な疑問や不安でも、まず初回無料相談をご活用ください。私たちは、お客様の状況に寄り添い、最善の解決策を共に探していきます。

現在の税理士との関係を大切にしながら、相続税申告については専門家の力を借りる。これが、最も賢明で現実的な選択と言えるでしょう。あなたの大切な相続を成功に導くため、私たちが全力でサポートいたします。

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税理士法人エール名北会計

• 代表税理士：石曽根祐司
• 本店：〒453-0801 愛知県名古屋市中村区太閤3丁目1-18 名古屋KSビル6F
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• 横浜支店：神奈川県横浜市西区平沼1-38-21 コスモ横浜東口304
• 大阪支店：大阪府大阪市北区梅田2-5-8 千代田ビル西別館5F

お問い合わせ

• 電話：052-433-5506（平日10時～18時）
• 直通電話：090-1294-4160（土日祝日・夜22時まで対応）

相続税に関するどんな疑問も、まずは無料相談へお気軽にお問い合わせください。複雑な相続財産も、私たちが全力でサポートいたします。