相続税の生前対策はいつ相談すべき？ベストな時期と動き出すタイミングを徹底解説

「まだ早い」と思っているうちが、実は最適なタイミングです

相続税の生前対策の相談にベストな時期は、「相続税がかかるかもしれない」と感じた段階から、遅くともご本人・ご両親の65〜70歳前後までに一度専門家に相談しておくことです。

多くの方が「まだ元気だから」「財産の整理はもう少し先で」と先延ばしにしがちですが、相続税対策は時間をかけるほど選択肢が広がり、効果も大きくなります。逆に、いざというときになってから慌てて対策しようとしても、できることは限られてしまいます。

結論として、相続税の生前対策・相談では、「思い立った今」が最も効果的なスタートであり、そのうえで60〜70代を”本格対策のゴールデンタイム”と位置づけ、贈与や名義整理・遺言などを計画的に進めていくのが最も安全で現実的な動き出し方になります。

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相続税の生前対策・相談のベスト時期と動き出すタイミングの見極め方を解説

相続税の生前対策は、「早く始めるほど選択肢が多く、効果も大きい」という性質があり、逆に高齢になってから一気に進めようとすると、健康・時間・制度上の制限で打てる手が限られてしまいます。

たとえば、生前贈与による節税効果を最大化するには、長い年月をかけて少しずつ財産を移転していく必要があります。また、認知症を発症してしまうと、法律行為（贈与契約や遺言作成など）が無効になるリスクもあります。

一言で言うと、「まだ早いかな」と感じているぐらいの時期に一度相談し、現状把握と大まかな方針づくりだけでも済ませておくことが、相続税の生前対策・相談のベストタイミングの見極め方です。

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この記事のポイント

• 相続税の生前対策を始めるベスト時期は、「思い立った今」からが基本であり、実務的にはご本人・ご両親の65〜70歳前後が本格的な対策を始める目安とされています。
• 生前対策の内容によってベストな開始時期は異なり、贈与は早いほど有利、不動産や保険は60〜70代、認知症・介護を見据えた対策は健康状態の変化を感じた時が動き出しのサインになります。
• 一言で言うと、「税金の心配がよぎったとき」「退職・病気・孫の誕生など人生の節目」「親が65歳を超えたとき」が、相続税の生前対策・相談に動き出す代表的なタイミングです。

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今日のおさらい：要点3つ

• ベスト時期は「思い立った今」＋現実的な目安は60〜70代。相続税対策は「早すぎる」ということがなく、むしろ時間を味方につけることで、より多くの選択肢から最適な方法を選ぶことができます。
• 対策メニューごとに”始めどき”が違うので、早めに全体像を聞いておく。贈与・不動産・保険・遺言・認知症対策など、それぞれに適したタイミングがあり、専門家に相談することで優先順位が明確になります。
• 人生の節目（退職・病気・孫誕生など）は、相続税相談を始める好機。こうしたライフイベントをきっかけに、家族で将来のことを話し合い、専門家への相談につなげるのが自然な流れです。

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この記事の結論

• 相続税の生前対策・相談のベスト時期は、「相続税がかかりそうだ」と感じたタイミングから、遅くともご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに一度専門家に相談しておくことです。
• 生前贈与・不動産・保険・名義整理・遺言・認知症対策など、対策メニューごとに適切な開始時期が異なるため、早めの相談で全体像と優先順位を決めておくことが重要です。
• 結論として、「ご家族やご自身の年齢が50〜60代に入り、相続税や将来の話題が出るようになった段階で、”まずは一度だけでも相談・概算試算をしてみる”こと」が、相続税の生前対策における最善の動き出し方です。

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相続税の相談はいつ始めるべき？ベスト時期の考え方

結論として、相続税の相談は「相続発生後」ではなく、「相続発生前」、しかもできるだけ早い段階で始めるのが最も効果的です。

一言で言うと「相続発生前に、できれば65歳前後までに一度」

相続発生後は”守り”の相談

相続発生後の相談は、期限管理（申告10か月）と手続きの抜け漏れ防止が中心になり、節税や争族予防で打てる手は限られます。相続が発生してしまうと、財産の評価額は確定し、相続人の構成も変えられません。できることは「正しく申告する」ことと「特例を漏れなく適用する」ことに限定されてしまいます。

相続発生前は”攻めと準備”の相談

生前なら、贈与・保険・不動産・遺言・家族会議など、複数年かけて準備できるため、選べる選択肢が大きく違います。計画的に財産を移転することで相続財産を減らしたり、特例が使えるように資産構成を調整したり、遺言で争いを防いだりと、さまざまな「攻めの対策」が可能になります。

弁護士や税理士の解説では、「65歳を過ぎたあたり」「70代に入る頃」を相続の相談開始の目安としつつ、「本当は思い立った今からでよい」と繰り返し強調されています。

なぜ65〜70歳が目安なのか

この年齢が目安とされる理由には、以下のようなものがあります。

• 判断能力がしっかりしており、契約や遺言作成が確実にできる
• 健康状態が比較的安定しており、数年単位の計画が立てられる
• 退職金や年金受給開始で、資産状況が把握しやすくなる
• 子どもの独立など、家族構成が安定してくる時期
• 平均寿命を考えると、10〜20年の対策期間を確保できる

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相続税の生前対策・相談の「動き出しのサイン」はいつ？

結論として、相続税相談の”動き出しのサイン”は、年齢だけでなく、ライフイベントや資産状況の変化にも現れます。

一言で言うと「人生の節目＋税金の不安を感じたとき」

代表的な動き出しのタイミングは次の通りです。

退職したとき

退職金・企業年金の受け取りで、手元資産が一気に増えるタイミングです。まとまった資金が入ることで、「この資産をどう次世代に引き継ぐか」という問題が現実味を帯びてきます。また、時間的な余裕もできるため、じっくり対策を検討できる時期でもあります。

親・本人が65〜70歳を迎えたとき

平均寿命や健康状態を考えると、まだ十分に判断能力があり、数年単位の対策が取りやすい時期です。この年齢を一つの節目として、家族で相続について話し合う機会を設けることをおすすめします。

親が病気になったとき・認知症を疑い始めたとき

医療・介護費用と同時に、「今後資産をどう動かすか」を整理する必要が高まります。特に認知症については、症状が進行すると法律行為ができなくなるため、「気になり始めた段階」での相談が非常に重要です。

孫が生まれたとき

教育資金贈与・結婚子育て資金贈与など、世代を超えた資金移転を考え始めるきっかけになります。孫への贈与は相続税対策として効果が高く、また孫の将来のためにもなる一石二鳥の対策です。

不動産価格や相続税のニュースを見て不安になったとき

「うちも対象かもしれない」と感じたら、その悩みが薄れないうちに一度相談するのが効率的です。漠然とした不安を抱えたまま過ごすよりも、専門家に相談して現状を把握した方が、精神的にも楽になります。

一言で言うと、「今だろうか？」と迷ったタイミングこそが”最初のベストタイミング”です。

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相続税の相談は誰にすべき？最初の一歩の踏み出し方

結論として、相続税の相談は、節税や申告・家族事情までトータルで見てもらえる相続税に強い税理士への相談が基本であり、争いの懸念が強い場合は弁護士を加えるイメージです。

一言で言うと「税金は税理士、争いの火種は弁護士」

税務署への相談の位置づけ

税務署は税法の一般的な説明や、申告不要かどうかの確認には役立ちますが、納税者に有利な節税アドバイスは基本的に行わないとされています。

また、「税務署への相談が、その後の税務調査のきっかけになる可能性もある」との指摘もあり、節税や対策の相談は税理士が適任です。税務署はあくまで「制度の説明」をする場所であり、「あなたにとって最善の対策」を教えてくれる場所ではありません。

税理士への初回相談

多くの相続専門税理士事務所では、初回相談を無料とし、「そもそも相続税がかかるか」「かかるならどの程度か」といった大枠の確認から始められます。

初回相談で確認しておきたいポイントとしては、以下のようなものがあります。

• 現時点での相続税の概算額
• 相続税がかかる可能性の有無
• 優先的に取り組むべき対策
• 今後のスケジュール感
• 費用の目安

弁護士への相談タイミング

遺産分割での争いが予想されるケースや、すでに紛争になっている場合は、弁護士への相談も早めに行うことが推奨されています。特に以下のような場合は、弁護士への相談を検討しましょう。

• 相続人同士の関係が良くない
• 前妻・前夫との間に子どもがいる
• 事業承継が絡む
• 特定の相続人に多く財産を残したい
• すでに相続人間でトラブルが発生している

一言で言うと、「税金の全体像を税理士、争いのリスクを弁護士」に相談するのが、安全な進め方です。

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対策メニュー別：始めるべきタイミングの目安

相続税の生前対策にはさまざまな種類があり、それぞれに適した開始時期があります。

生前贈与

始めどき：できるだけ早く（50代からでも）

生前贈与は、長期間にわたって少しずつ行うほど効果が大きくなります。暦年贈与の非課税枠（年間110万円）を活用する場合、10年続ければ1,100万円、20年続ければ2,200万円を非課税で移転できます。また、相続開始前7年以内の贈与は相続財産に加算される制度があるため、早めに始めることが重要です。

生命保険の活用

始めどき：60〜70代前半

生命保険の死亡保険金には「500万円×法定相続人の数」という非課税枠があります。ただし、年齢が上がるほど保険料が高くなり、健康状態によっては加入できなくなる場合もあります。70代前半までには検討しておきたい対策です。

不動産の活用・整理

始めどき：60〜70代

不動産を活用した相続税対策は、ある程度まとまった期間が必要です。賃貸物件の建築や購入、不要な不動産の売却、共有状態の解消など、計画的に進める必要があります。

遺言書の作成

始めどき：財産と相続人が確定したら

遺言書は、判断能力がしっかりしているうちに作成する必要があります。一度作成しても、状況の変化に応じて書き換えることができるため、「完璧な遺言」を目指す必要はありません。まずは現時点での意思を形にしておくことが大切です。

認知症対策（家族信託・任意後見など）

始めどき：健康なうちに、できれば70歳前後までに

認知症を発症してからでは、家族信託の契約や任意後見契約を結ぶことができません。「まだ大丈夫」と思っているうちに準備しておくことが重要です。

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よくある質問

Q1. 相続税の生前対策はいつから始めれば良いですか？

相続税が気になり始めた今からで良く、実務的にはご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに一度専門家に相談するのが目安とされています。「早すぎる」ということはなく、早く始めるほど選択肢が広がります。

Q2. 親がまだ50代ですが、相続の相談は早すぎますか？

早すぎるということはなく、50代から現状把握と簡易シミュレーションをしておくことで、その後の贈与や対策を余裕を持って進められます。特に財産が多い場合や、複雑な家族関係がある場合は、早めの相談をおすすめします。

Q3. 親が認知症気味になってきましたが、今からでも相談する意味はありますか？

判断能力がしっかりしているうちにしかできない対策も多いため、認知症を疑い始めた段階で早急に相談する価値があります。軽度の段階であれば、まだできる対策があるかもしれません。一刻も早く専門家に相談することをおすすめします。

Q4. 相続税の相談先は税務署と税理士のどちらが良いですか？

節税や全体設計を含む相談は税理士が適しており、税務署は申告義務の有無や制度説明の確認に限定して使うのが現実的です。税務署は「あなたにとって有利な方法」を教えてくれる場所ではありません。

Q5. 相続税の相談は一度だけでも良いのでしょうか？

一度の相談でも大枠のリスクと必要な対策の方向性が分かるため、その後は数年ごとの見直し相談で十分というケースが多いです。ただし、大きなライフイベント（不動産の売買、退職、家族構成の変化など）があった場合は、その都度相談することをおすすめします。

Q6. どのくらいの財産があれば相続税の相談をすべきですか？

目安として「3,000万円＋600万円×法定相続人の数」を超えそうな場合は、一度相談して相続税の有無と簡易試算を受けることが推奨されています。たとえば、配偶者と子ども2人が相続人の場合、基礎控除は4,800万円となります。自宅の評価額を含めると、意外と多くの方が対象になります。

Q7. 忙しくて時間が取れません。最低限の相談内容は何ですか？

相続人の範囲と財産のざっくりした総額、相続税がかかる可能性の有無、優先的にやるべき対策（遺言・贈与・保険など）の3点だけでも確認すると大きな安心につながります。初回相談は1〜2時間程度で済むことが多いので、まずは一度時間を作ってみてください。

Q8. 相続税の相談にはどのくらいの費用がかかりますか？

多くの相続専門税理士事務所では、初回相談を無料で行っています。その後、具体的な対策の立案や申告書の作成を依頼する場合は、財産額や内容に応じた費用がかかります。まずは無料相談で概要を把握し、費用対効果を確認した上で依頼を検討するのが良いでしょう。

Q9. 親に相続の話を切り出しにくいのですが、どうすれば良いですか？

「相続対策をしよう」と直接言うのではなく、「将来、私たちが困らないように」「お父さん・お母さんの意思を尊重したいから」という形で話を始めると、比較的スムーズに進むことが多いです。また、テレビや新聞で相続関連のニュースを見たタイミングで話題にするのも一つの方法です。

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まとめ

• 相続税の生前対策・相談のベスト時期は、「思い立った今」を起点としつつ、ご本人・ご両親の65〜70歳前後までに一度専門家に相談を済ませ、全体像と優先順位を把握しておくことです。
• 生前対策の内容（贈与・不動産・保険・認知症対策など）によって適切な開始時期が異なるため、人生の節目（退職・病気・孫誕生など）や不安を感じたタイミングを”動き出しのサイン”として、早めに相談することが重要です。
• 結論として、「相続税の心配が頭をよぎったら、まずは一度、相続税に強い税理士へ相談し、必要なら弁護士なども交えつつ、無理のないスケジュールで生前対策を進めていくこと」が、損をしないベストなタイミングの使い方です。

相続税対策は、「いつかやらなければ」と思いながら先延ばしにしてしまいがちなテーマです。しかし、時間は最大の味方にも、最大の敵にもなり得ます。「まだ早い」と思っているうちこそが、実は最適なタイミング。まずは一度、専門家に相談することから始めてみてください。