相続税の生前対策相談のベスト時期と動き出すタイミングの見極め方を解説

相続税の生前対策の相談にベストな時期は、「相続税がかかるかもしれない」と感じた”思い立った今”から始めることを基本に、実務的にはご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに、最低1回は専門家（相続に強い税理士など）に相談しておくことです。

相続税の生前対策相談は「早く始めるほど選択肢が増え、贈与や認知症・納税資金対策も有利になる」ため、50代で現状整理、60〜70代を”本格対策のゴールデンタイム”と位置づけて動き出すのが、もっとも安全で効果的なタイミングと言えます。

相続税の相談は「相続発生後」ではなく「生前」、しかも「まだ早いかな」と感じるくらいの時期に一度動き出すのがベストです。

一言で言うと、「親が高齢になってきた」「退職金が入った」「ニュースで相続税の話題を見て不安になった」など、相続やお金について少しでも不安を感じた瞬間こそが、相続税の生前対策相談を始める絶好のタイミングです。

---

この記事のポイント

• 相続税対策は”早ければ早いほど有利”であり、特に生前贈与や生命保険・納税資金準備など「時間を味方にする対策」は、思い立った時点から始めるのがベストとされている
• 年齢の目安としては、ご本人・ご両親が50代で情報整理と簡易診断、60〜70代で本格対策の実行というステップが推奨されており、弁護士・税理士も「65歳を過ぎた頃」を生前相談の一つの目安と紹介している
• 「相続税の生前対策相談のタイミング」は年齢だけでなく、退職・親の病気・孫の誕生・不動産の見直しといったライフイベントも合図となり、”迷ったら今”が動き出すベストシーズン

---

今日のおさらい：要点3つ

• ベスト時期は「思い立った今」＋目安として65〜70歳までに一度相談
• 50代＝現状把握、60〜70代＝本格対策のゴールデンタイム
• 退職・健康変化・孫誕生・不動産見直しなど人生の節目は、相談開始のサイン

---

この記事の結論

• 相続税の生前対策相談のベスト時期は、「相続税が気になり始めた段階」から、遅くともご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに一度専門家へ相談し、現状診断と大まかな対策方針を決めておくことです。
• 生前贈与や生命保険・家族信託・任意後見など、時間や判断力が必要な対策ほど早く始める意味が大きく、認知症発症や余命宣告後では打てる手が大幅に減るため、「元気なうちに・なるべく早く」が鉄則です。
• 相続税の生前対策は「期限ギリギリの短距離走」ではなく、「50代から準備を始め、60〜70代で本格実行する長期戦」であり、最初の一歩として”何も決まっていなくても一度相談すること”が、損をしない動き出し方です。

---

相続税の相談はいつから始めるべき？ベスト時期の考え方

「相続対策は思い立った時がベストタイミング」であり、そのうえで年齢・資産・家族構成から”優先度の高い人ほど早めに相談”という考え方が現実的です。

「早く始めた人ほど、打てる手が多い」

主な考え方のポイントは次の通りです。

「思い立った今」がベスト 相続対策は、いつ相続が発生するか分からないこと、生前贈与のうち相続開始前3年以内（今後は7年へ拡大予定）の贈与は相続税の課税対象になることから、「先延ばしにすると節税余地が減る」と説明されています。

50代：情報整理と簡易診断のスタート期 親が50〜60代の場合、財産目録の作成や相続税がかかりそうかの簡易チェック、遺言の検討を始めるのが推奨されています。

60〜70代：本格対策のゴールデンタイム 弁護士や専門家は、「65歳を過ぎた頃」や「70代に入る前後」を、生前の相続相談の目安とし、この時期に生前贈与・遺言・家族信託・納税資金の準備などを整えることを勧めています。

70代以降：急ぎながらも無理な節税は避ける段階 70代からでもできる対策は多いものの、認知症リスクや贈与期間の残りを考えると、「急ぎつつ、やりすぎの節税スキームには乗らない」というバランスが必要になります。

一言で言うと、「早く動けば”やる・やらない”を選べるが、遅くなるほど”やりたくてもできない対策”が増える」という時間のルールを意識することが重要です。

---

年代別の対策チェックリスト

年代ごとに取り組むべき対策の目安をまとめました。

50代でやっておきたいこと

• 財産の棚卸し（預貯金・不動産・保険・有価証券などの一覧作成）
• 相続税がかかりそうかの簡易シミュレーション
• 法定相続人の確認と家族構成の整理
• 遺言書を書くかどうかの検討開始
• 相続に強い税理士・弁護士の情報収集

60代でやっておきたいこと

• 専門家への初回相談（現状診断）
• 生前贈与の計画立案と開始
• 生命保険の見直し（非課税枠の活用）
• 遺言書の作成または更新
• 不動産の活用・整理方針の決定
• 家族への意向共有（相続についての話し合い）

70代でやっておきたいこと

• 生前贈与の継続と記録管理
• 任意後見契約・家族信託の検討
• 納税資金の確保状況の確認
• 遺言書の内容確認と必要に応じた更新
• エンディングノートの作成
• 定期的な専門家との見直し相談

---

どんなタイミングで相談する？動き出すサインと具体例

相続税相談の”動き出すサイン”は年齢だけではなく、ライフイベントや資産の動きにも現れます。

「人生の節目＝相続を考えるチャンス」

主なきっかけは次のとおりです。

退職・退職金の受け取り 退職金で預貯金が大きく増えると、相続税の課税ラインに近づく可能性があるため、「自分が亡くなったときの税金」を一度シミュレーションする好機とされています。

親・本人の健康状態の変化 大きな病気の発覚や、「もしかして認知症かも」と感じた時点は、任意後見や家族信託、遺言など”判断力があるうちにしかできない対策”に急いで着手すべきサインです。

子どもの独立・孫の誕生 教育資金贈与や結婚・子育て資金贈与などを検討するタイミングとして、親世代が生前贈与と相続税を意識し始めるきっかけになります。

不動産の建て替え・売却・買い替え 自宅・実家・賃貸不動産の見直しは、相続時の分けやすさや評価額に大きく影響するため、「どう持つか・誰に継がせるか」を専門家と一緒に整理するタイミングです。

法改正や相続税ニュースで不安を感じたとき 相続税・贈与税の改正情報を見て「うちも関係あるかも」と感じたら、その不安が大きくなる前に専門家に現状診断を依頼することが勧められています。

一言で言うと、「節目のイベントは、家族のこれからやお金の流れを見直す絶好の機会＝相談のスイッチ」と捉えるのがポイントです。

---

主な生前対策メニューと適した開始時期

生前対策にはさまざまな方法があり、それぞれに適した開始時期があります。

---

相談時に準備しておくと良いもの

初回相談をスムーズに進めるため、以下の情報を整理しておくと有益です。

財産に関する情報

• 預貯金の概算額（通帳のコピーがあればベター）
• 不動産の所在地・種類・面積（登記簿謄本、固定資産税納税通知書など）
• 有価証券の種類と評価額
• 生命保険の契約内容（保険証券のコピー）
• その他の財産（ゴルフ会員権、貴金属、骨董品など）
• 借入金・ローンの残高

家族に関する情報

• 家族構成（配偶者、子、孫などの人数と年齢）
• 法定相続人の確認
• 家族間の関係性（特に配慮が必要な事情があれば）

希望・意向に関する情報

• 財産をどのように分けたいか
• 特定の人に多く渡したい、あるいは渡したくない事情
• 事業承継の有無
• 介護や住まいに関する希望

すべてが揃っていなくても相談は可能です。 「何から手をつければいいか分からない」という状態でも、専門家と一緒に整理していくことができます。

---

よくある質問

Q1. 相続税の生前対策は何歳から始めるのが良いですか？

思い立った今から始めて問題なく、実務的にはご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに一度専門家に相談し、本格対策をスタートするのが目安とされています。

Q2. 親がまだ50代ですが、相続の相談は早すぎますか？

早すぎることはなく、50代から財産の棚卸しと相続税の簡易チェックを行うことで、その後の贈与や遺言を余裕を持って検討できます。

Q3. 親が70代・80代になってからでも生前対策は間に合いますか？

間に合う対策も多いですが、贈与期間や認知症リスクを考えると、できるだけ早く着手しつつ無理な節税策を避けることが重要です。

Q4. 相続税がかかるか分からない段階で相談しても良いのでしょうか？

むしろその段階で相談するのが理想で、専門家に概算試算をしてもらえば「相続税がかかるか・どのくらいか」を把握したうえで必要な対策を選べます。

Q5. 生前の相続の話し合いは、いつ家族で始めるのが良いですか？

親が元気なうちに早めに始めるのが基本で、お盆や法事など親族が集まりやすい時期に、先祖の話題から自然に切り出す方法が勧められています。

Q6. 相談先は税務署より税理士の方が良いですか？

税務署は制度説明はしてくれますが、具体的な節税や家族事情に踏み込んだ提案は難しいため、相続に強い税理士へ早めに相談する方が現実的です。

Q7. 一度相談したら、その後も定期的に見直した方が良いですか？

税制改正や家族構成・資産内容の変化があるため、大きなライフイベントごとや数年に一度は見直し相談を行うと、対策の鮮度を保てます。

Q8. 認知症になってからでも相続対策はできますか？

認知症で判断能力が低下すると、遺言書の作成、生前贈与、不動産の売却などの法律行為ができなくなる可能性が高いです。そのため、「認知症になる前」に対策を進めることが非常に重要です。家族信託や任意後見契約は、認知症に備える有効な手段として注目されています。

Q9. 相続に強い税理士はどうやって探せばいいですか？

「相続専門」「相続税申告実績○件」など、相続に特化していることを明示している税理士事務所を選ぶのがポイントです。また、初回相談無料の事務所も多いため、複数の税理士に相談して相性や提案内容を比較することも有効です。

---

まとめ

相続税の生前対策相談のベスト時期は、「相続やお金に不安を感じた今すぐ」を起点としつつ、遅くともご本人・ご両親が65〜70歳になる頃までに一度専門家へ相談し、現状把握と全体方針を固めておくことです。

生前贈与・生命保険・家族信託・任意後見・不動産整理など対策メニューにはそれぞれ適した開始時期があり、「50代で情報整理・60〜70代で本格対策」という長期ロードマップで進めると、節税と円満な承継を両立しやすくなります。

「相続税が気になったら、一度相続に強い税理士に相談し、その後は退職や親の健康変化などの節目ごとに見直す」ことが、損をしない動き出しタイミングの使い方です。